Archivo de febrero, 2011

El método ping-pong. Módulos, IVA y facturas falsas. El fraude más común.

Hoy , para ilustrar el artículo, hemos elegido un viejo juego que resume a la perfección en qué consiste la idea. No es un anuncio, así que podéris darle tranquilamente al enlace de “click to play” y pensar que cada punto quer alguien se marque, Hacienda lo pierde. Porque esa es la realidad.  [swfobj src=”http://www.fraudefiscal.es/wp-content/uploads/2011/02/pong.swf” […]


La empresa leprosa. Fraude del IVA

La técnica que voy a explicar hoy me parece farragosa y complicada, pero hay gente para todo, La escuché hace muchos años y desde entonces no he vuelto a oír hablar de ella, pero estoy seguro de que todavía se puede encontrar algún caso. Si alguien sabe más sobre el asunto, por favor que lo […]


El embargo de crédito. Cuando Hacienda se cuela en la fila para hacer marranadas.

Alguno lo habrá sufrido ya y se habrá enterado de qué va la cosa, pero para quienes tengan la fortuna de desconocer esta figura, es bueno informar de que según la nueva legislación tributaria Hacienda se otorga a sí misma preferencia para cobrar las deudas, de modo que puede aplicar lo que con0ce como embargo […]


Las pérdidas ficticias. Un modo fraudulento de reducir el IRPF

La progresividad de los impuestos es un tema controvertido desde siempre, tanto a nivel político como doctrinal, en el estudio de la fiscalidad. El hecho de que un señor gane el doble que otro justifica plenamente que pague el doble, pero no está claro si justifica que pague cinco o seis veces más. De hecho, […]


El caso del dinero espectral. ¿Dónde está el dinero de la construcción?

En este caso del que voy a hablar, el fraude fiscal está presente por todas partes y de tal modo, que ni siquiera es un tema que merezca la pena abordar desde el punto de vista del fraude, sino del simple estupor que nos produce a algunos la narrativa que nos aplican. Porque o yo […]


La economía sumergida como agresión al prójimo. Consecuencias del fraude en la vida diaria.

Leí algo de esto que os voy a contar hace algún tiempo, pero entonces se referían a los salarios y a la escasa diferencia que hay entre cobrar subsidios y trabajar por un sueldo cercano al mínimo. Aquello era cierto, pero lo que yo quiero contar son las consecuencias diarias que tiene para los demás […]


El método del crucero. Uno de los fraudes más asquerosos que conozco.

Para titular el artículo como lo titulo, la cosa tiene que ser grave, porque a lo largo de este tiempo hemos ido desgranado una serie de fraudes que van tocando a muchas capas de la sociedad. Pero este, en concreto, es realmente lamentable, más aún que el método de la ballena del que ya hablamos […]