Archivos de la categoría Blanqueo de dinero

Fraude fiscal en Europa. La necesidad de una política fiscal común

Parece transparente, pero distorsiona...

El dato es antiguo y todos suponemos que estos años se ha incrementado, pero varios comisarios europeos de fiscalidad y unión aduanera han llamado la atención sobre el volumen del fraude fiscal en Europa. En total, según sus cálculos (lo publicó en su día Lászlo Kóvacs) el fraude fiscal suma en Europa 250.000 millones de euros anuales. Lo habéis leído bien: un cuarto de billón de euros.

Semejante cantidad bastaría para rescatar Grecia, Irlanda y Portugal juntos, y posiblemente quedase dinero para otras cosas, y todo con el importe de un año.

Lo que pasa no es sólo que los gobiernos no se atrevan a meter mano a este problema, sino que siguen sin creerse el cuento ese de que somos una sola economía y unos estados ayudan a que se defraude en otros, como en los maravillosos casos de los paraísos fiscales británicos tipo Gibraltar, o los paraísos fiscales dependientes de Francia, Holanda, etcétera.

Mientras se siga con esa política de dar refugio a los ladrones mientras roben fuera, la Unión Europea no será tal, sino más bien algo parecido a una banda tipo Ali-Babá, donde las cuentas de los Estados siguen pro encima del interés común generando un río revuelto donde siempre se lucran los mismos pescadores.

Europa sólo puede exigir unas cuentas saneadas y una normativa común cuando los impuestos sean también comunes en todos los territorios de la Unión. Mientras salga rentable fabricar el motor en Irlanda, montar el coche en España y diseñar la electricidad en Alemania, seremos un puzzle de intereses donde el más honrado es el que más pierde, y el más chorizo el que obtiene una mayor ventaja competitiva.

Y son 250.000 millones de euros al año. Algo más que el chocolate del loro.

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El trabajo de hormiga o pitufeo. Lavado de dinero negro.

Se usa su nombre para cosas impensables, la verdad..

En general, el dinero negro se divide en dos categorías: el dinero negro, negrísimo, que es el que proviene de actividades ilegales, y el dinero sucio, que es el que proviene de actividades legales, pero no se ha declarado a Hacienda para no pagar impuestos.

Parecen iguales, pero son muy diferentes, porque los que tienen dinero negro estarían encantados de poder declararlo a Hacienda, pagar sus impuestos y empezar a tener dinero disponible sin más explicaciones, mientras que los segundos, los dueños del dinero sucio, no quieren que Hacienda se acerque.

Para los primeros, cualquier modo de blanquear ese dinero es bueno, incluso pagando, siempre que no se les pregunte de dónde sale. Para los segundo, el problema está en el dinero en sí, y lo que no quieren, de ningún modo, es pagar, por que eso ya podían haberlo hecho desde el principio.

En ambos casos, uno de los métodos que se emplea para blanquear este dinero es el trabajo de hormiga o pitufeo.

Consiste en dividir las masas monetarias en cantidades pequeñas, de modo que no dejen rastro fiscal. O sea, que si se tiene que blanquear un millón de euros hay que dividirlo en los suficientes cheques al portador de 300 €, o en montones de pequeñas jugadas de casino, o en centenares de pequeñas ganancias en negocios pequeños.

Se suele hacer a base de testaferros, que son pequeños delincuentes, o incluso listillos locales, que van colaborando con esta fragmentación n paquetes diminutos hasta que le monto total ha pasado por el filtro y se encuentra convenientemente declarado como ingreso regular y utilizable en actividades transparentes.

Nos guste o no, esta es la razón pro la que a veces los mafiosos y los traficantes son bien vistos en sus lugares de origen, pues blanquean el dinero invirtiendo y dando trabajo en pequeños negocios locales, dando por perdida una parte que dejan directamente como beneficio al que les ayuda en el pitufeo.

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Narcotráfico y blanqueo de dinero. Blanqueo y apoyo social.

desenterrar lo oculto

Nos pregunta Diego en la sección proponer tema qué métodos se utilizan para hacer que las gigantescas cantidades procedentes del narcotráfico pasen a ser dinero legal. Responder a ea pregunta necesitaría un libro entero y también, lo reconozco, otro autor más entendido en semejantes coladas.

De todas maneras, hay una serie de conceptos y opiniones que quiero apuntar aquí.

El narcotráfico es con la pornografía y el tráfico de armas una de las actividades más lucrativas que existen en el mundo, y eso hace que hablemos de tales cantidades de dinero que los medios empleados pueden pasar desde las operaciones de poca monta repetidas cientos de veces a simple y directamente la corrupción de Gobiernos y bancos enteros para que colaboren en el blanqueo.

El método más simple, por supuesto, es convencer a un Gobierno para que no pregunte de dónde ha salido el dinero, y a cambio, invertir en el país, creando riqueza y empleo. ¿Quién preguntaría pro el origen del capital si en estos momento viniese alguien a tu ciudad a decir que iba a poner una fábrica de automóviles creando veinte mil puestos de trabajo directos y treinta mil indirectos? Posiblemente muy pocos, y al que abriese la boca se lo comerían con patatas sus propios vecinos. Ese es el método más simple, más rápido y más eficaz de blanquear estas enormes cantidades de dinero: ponerlo a producir en algo que suscite apoyo social.

Otro sistema, como digo arriba, consiste en corromper a un banco entero para sanear sus cuentas. Y en ese caso los narcotraficantes no tienen que hacer gran cosa, porque ya se ocupará el banco de ir haciendo aflorar ese capital donde antes tenía agujeros y de ir generando las correspondientes contrapartidas a favor de los depositantes. Dada la actual situación de muchos bancos y cajas en todo el mundo, nadie debería extrañarse de que con el tiempo vayan apareciendo noticias en este sentido.

Lo más espinoso de todo, y quiero abordarlo, es hacerse la gran pregunta: ¿y es mejor esto, que el dinero del narcotráfico vuelva a la sociedad, o que se quede enterrado, sin poderse usar, en manos de los narcotraficantes, que sólo podrían gastarlo en efectivo a manos llenas?

Por mi parte, y tras mucho pensarlo, creo que hay que perseguir el blanqueo, por todo lo que supone de fraude de corrupción y de desigualdad de trato, pero reconozco también que hacer que el dinero retorne de alguna manera a la sociedad es redimirlo en cierta medida, poniendo al servicio de todos lo que un día perjudicó a todos. La indemnización y la multa consisten precisamente en eso.

¿Cómo lo veis vosotros?

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Paraísos fiscales y cachondeo colonial. Un mapamundi del fraude.

Tiene depósitos bancarios de 42.000 millones de Euros...

A todos los países desarrollados se les llena la boca diciendo que van a luchar contra el fraude fiscal, crear listas de paraísos fiscales y perseguir las prácticas defraudadoras que tanto perjudican a sus economías creando competencia desleal, disparidad de costes, y bla, bla, bla…

Luego, miras el mapa, y lo cierto es que te despelotas de la risa, porque esos territorios supuestamente chulescos, insolidarios y parásitos de la buena voluntad de los demás son en realidad, en muchos casos, colonias y territorios administrados pro los mismos países que se quejan y que supuestamente deberían crear esa legislación de lucha contra los paraísos fiscales y el blanqueo de dinero.

Vienen en todos los mapas, pero no me privo d e poneros aquí unos cuantos.

Paraísos fiscales bajo administración británica:

-Anguila

-Islas Caimán.

-Islas Cocos.

- Las Islas Vírgenes Británicas

-Bermudas.

-Gibraltar

 -Alderney

-Islas Pitcairn.

-Isla Ascensión.

 -La Isla de Man,

-Jersey

-Guernsey

 -Montserrat.

¿Comprendéis ahora pro qué están tan interesados en decir que son entes autónomos con su propia legislación? Para no verse obligados a tapar ese agujero. Sigo.

Paraísos fiscales bajo administración holandesa:

-Aruba

-Antillas Holandesas

Paraísos fiscales bajo administración de Nueva Zelanda:

- Islas Cook

- Nieue

Paraísos fiscales bajo administración de Australia:

-Isla de Norfolk.

-Isla de Navidad.

 Paráisos fiscales bajo administración de Estados Unidos:

-Islas Vírgenes.

-Guam.

Además, y segun la wikipedia,  Estados Unidos cuenta con legislaciones en algunos estados, como Delaware, Wyoming o Nevada que de facto permiten una exención de impuestos para sociedades limitadas (LLC) en manos de extranjeros no residentes, siempre y cuando no mantengan un establecimiento físico en el país.

Hay muchos, muchjos más países desarrollados y aparentemente ofendidos que tienen sus propios paraísos fiscales. Noruega, Francia, Italia… No sigo para no aburrir. Con esto basta para el recorrido que pretendía por los agujeros donde esconden el dinero los mismos que dicen perderlo.

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El caso de Andorra. Domiciliarse en Andorra para pagar menos.

Cumpliendo lo prometido, empiezo por Andorra.

Las autoridades andorranas dicen estar embarcadas en un fuerte proceso renovador de su economía, lo que da lugar a frecuentes cambios legales, por lo que os ruego que me disculpéis si no estoy totalmente actualizado.

En primer lugar, hasta hace muy poco, Andorra no tenía impuesto de sociedades, por lo que las empresas radicadas allí no pagaban prácticamente nada por sus beneficios. Desde hace poco tiempo, el impuesto de sociedades ya existe, pero es el 12 %, muy por debajo del 35 % que pagan aquí buena parte de las empresas, o cantidades aún superiores en países de nuestro entorno.

En cuanto a las rentas del trabajo, los residentes en Andorra sólo pagan un pequeño impuesto pro las rentas generadas dentro del país, pero no pro las obtenidas fuera. Imaginaos, pro tanto, lo que supone eso para un deportista de élite que se domicilie en Andorra: dejaría de pagar todo lo que ganase fuera de Andorra, es decir, todo lo que ganas de en torneos, carreras, premios, etc. Y sólo pagaría por lo que generase dentro del país. ¿Y qué genera dentro del país? Probablemente nada. Si ganas , es un decir, diez  o doce millones de euros en un año, la diferencia entre no pagar nada y pagar el 48 % es sustanciosa.

Además, el IVA ronda el 4 % aproximadamente y los impuestos especiales son también mucho menores.

Por último, y no menos importante, hay que destacar que la legislación andorrana reconoce el secreto bancario, por lo que nadie puede preguntar a un banco andorrano ni por sus operaciones, ni por sus depósitos ni por sus transferencias.

El detalle final, que sé que os encantará, es que en Andorra el fraude fiscal no se considera delito: sólo una falta administrativa.

¿Comprendéis ahora por qué hay gente por ahí tratando de averiguar el modo de trasladar la residencia efectiva a Andorra? Pero ojo, recordad: residencia más de 183 días, no domicilio. No os vaya a pasar lo que le pasó a Arancha…

P.D: Una advertencia para los que dicen que en este blog damos ideas para defraudar:  el apartado 2 del artículo 8 de la ley de IRPF, dice: “No perderán la condición de contribuyentes por este impuesto las personas físicas de nacionalidad española que acrediten su nueva residencia fiscal en un país o territorio considerado como paraíso fiscal”.
 “Esta regla se aplicará en el período impositivo en que se efectúe el cambio de residencia y durante los cuatro períodos impositivos siguientes”.

Por tanto, aunque te vayas a Andorra, seguirás tributan en España durante cinco años más.

Esta norma nos parece manifiestamente injusta y contraria a derecho, porque da por sentado que si te vas a Andorra es para defraudar. Lo sé porque le pasó a un cliente que se casó con una andorrana. Luchar contra el fraude está muy bien, pero eso de considerarte delincuente porque sí, no lo veo claro. Me Suena a canon y SGAE. Me debería sonar a Estado de Derecho y me suena a ajuste de cuentas entre bandas rivales… Mala cosa.

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El método de la artesanía exótica. Fraude fiscal y blanqueo.

Hoy voy a explicar el método de blanqueo de dinero más tonto que existe, y que precisamente por eso es tan eficaz. Como todo, tiene sus riesgos, y puede salirle mal al que lo intente, pero en principio es fácil, cómodo, y tiene algunos efectos secundarios interesantes.

Imaginemos, por ejemplo, una banda Indonesia de traficantes de armas. Utilizo este ejemplo porque no conozco ninguna ni jamás he oído habla de semejante cosa. La banda indonesia opera en España y obtiene unos beneficios astronómicos, pero quiere blanquear ese dinero en Europa para introducirse en algún negocio.

El sistema más simple para blanquear ese dinero es enviar dos docenas de contenedores llenos de trastos de valor ínfimo a algún puerto abarrotado como el de Valencia o el de Barcelona, donde sólo revisan, al azar, un uno por ciento de los contenedores que llegan. Podrían enviarse vacíos, y se ha hecho, pero es mejor llenarlos de figuritas de barro, sillas de madera o cachivaches diversos de artesanía oriental. Además, si revisan el contenedor, tampoco pasa nada, pero es mejor mandar mil unidades de lo que sea y declarar cinco mil que lo contrario y por eso es mejor hacerlos envíos a través de un puerto donde sólo tengan tiempo de comprobar que no hay armas nucleares o heroína en el contenedor.

El paso siguiente, está claro: se declara que se ha vendido esa mercancía al doble o el triple de lo que se ha comprado y ya está: el dinero del tráfico de armas aparece legalizado después de pagar los correspondientes impuestos de la venta de cachivaches, aunque en realidad se hayan tirado al basurero o se vendan por ahí a cualquier precio, en los puestos callejeros de las fiestas de las ciudades o en tiendas especializadas en esa clase de morralla.

La idea reside en que es muy difícil valorar esos objetos, pues al tratarse de artesanía y supuestas obras de arte pueden tener el valor que se quiera y se acaba dando por bueno el acordado entre el comprador y el vendedor. La idea, en el caso de las menudencias, reside en que no hay modo de saber cuánto vale en origen una percha fabricada en Tahilandia, ni la inmensa mayoría de las cosas que se traen. Y además, nadie se preocupa de eso.

Y si os fijáis, los papeles están todos en regla: una empresa de Indonesia envía dos toneladas de collares de colores, estatuillas y máscaras de teatro, y cobra por ellas dos millones de euros. ¿Qué podemos oponer? El que las recibe, paga esos dos millones de euros, por transferencia bancaria. Nada que oponer tampoco, peor ojo, que ya tenemos parte del dinero negro de regreso al país de origen del grupo criminal. El que las recibe, las vende luego, o dice venderlas en una serie de tiendas, y después de un tiempo prudencial, declara haber vendido toda la mercancía por digamos siete millones de uros, con un beneficio de cinco millones. Si declara esos cinco millones, ¿cómo demostramos que no vendió lo que dice vender? Si lo declara, tiene las facturas de la mercancía, una docena de tiendas y dice que vendió lo comprado, ¿cómo demonios demostramos que el dinero procede de otra actividad?

Ahora, permitidme que plantee unas preguntas para no tener que decirlo yo todo:

-¿A qué precio tienen que venderse esas estatuillas, o cualquier otra mercancía, para que den beneficios? Pista: el negocio no es la mercancía, o sea que el precio importa tres pimientos. Como si las regalan. Pero lo que se saque, si se saca algo, es beneficio extra. Por eso hay cosas tan baratas por ahí…

-Ahora que os lo he contado… ¿No os recuerda algo? ¿No os ha entrado alguna sospecha sobre ciertas tiendas donde todo es demasiado barato, a pesar de los grandes locales y los altos alquileres?

Pensad…

:-D

P-D: Esta vez apuesto algoa que en los anuncios que ponen en esta página no sale ninguna de esas tiendas…

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El ranking de los paraísos fiscales. 60 veces el PIB de España en fraudes.

Alí Babá. El resto, en el artículo.

Hoy me voy a limitar a dar un ranking de los paraísos fiscales para que conozcáis un poco su volumen, porque es algo estremecedor, y eso sin pensar en las consecuencias. Sólo haciendo cuentas.

A menudo hablamos de esos lugares que se utilizan para lavar dinero o para evitar pagar impuestos y en algún artículo hemos comentado incluso los métodos de que se valen las grandes multinacionales para no pagar lo que les corresponde, pero casi nunca se mencionan cifras del dinero que esa gente escaquea en realidads ni del verdadero volumen de las operacioines que se implican en este fraude fiscal. Sin ánimo de ser exahustivo, ni de tener perfectos los datos (proceden del Banco Mundial), os paso una lista de los principales paraísos fiscales, los bancos que hay domicilados en ellos y las empresas que se han dado de alta en su territorio:

1. Las Islas Caimán: Tiene 350.000 habitantes y un territorio de unos 700 Km cuadrados, del que buena parte son islotes deshabitados. En las islas Caimán están instalados 584 bancos y opera un total de 2200 fondos especulativos y fondos de pensiones. En total, manejan entre 500.000 millones y 2 Billones de dólares, que es tanto como el doble del PIB de España. En las Islas Caimán hay domiciliadas y en activo unas 44.000 empresas. ¿Cómo se os queda el cuerpo?

2. Islas Bahamas: No voy a ser tan detallado. Podéis buscar población y tamaño en la Wikipedia. Hay dados de alta 350 bancos y operan 58.000 empresas.

3. Islas Bermudas: Operan en las Bermudas 37 bancos y 11.000 empresas.

4-Islas Barbados: En las islas Barbados están domiciliados 41 bancos, 362 compañías de seguros (para seguros de vida y otros métodos de los que ya hablaremos) y 3920 empresas.

5- Aruba: esta es relamente curiosa, pues tiene 70 kilómetros cuadrados de superficie y en ella operan 17 bancos y 3000 empresas.

6- Islas Vírgenes: Me pasa como en la anterior. No tengo la cifra de los bancos y es posible que no los haya, por estar sujeto a la legislación de EEUU, pero la cifra de empresas dadas de alta allí es impresionante: 30.000 nada menos.

7- Belize: De Belize no tengo la cifra de bancos domiciliados, pero sabemos que hay dados de alta en este país caribeño 11600 empresas.

Luego, volviendo los ojos hacia casa, tenemos más. No os penséis que esto de los paraísos fiscales es cosa exótica.

8- Chipre: En Chipre hay dados de alta 34 bancos y 41.000 empresas de operativa internacional. Por eso hay tanto barco por ahí con bandera chipriota (que nos pide ayuda a los demás cuando los atacan los piratas, por cierto…) , pero ya hablaremos de eso otro día.

9-Liechtenstein: Para el que haya estado, poco que añadir respecto a este país formado pro cuatro montañas en medio de los Alpes. No obstante, hay dadas de alta allí, y operando, casi 80.000 empresas de ámbito internacional.

10- Luxemburgo: El más elegante, selecto y rancio de los paraísos fiscales: cuenta con 320 establecimientos financieros, opera 1200 fondos entre fondos de pensiones, fondos soberanos, etc, cuenta con más de 10000 holdings y grupos de empresas y con 55 bancos propios. ¡Y dentro del Euro!, ¡con un par!

De Gibraltar hablo aparte otro día, pero son casi 12.000 las empresas dadas de alta en el peñón. Y como veis, Suiza, la famosa Suiza, ni siquiera aparece…

¿Qué os ha parecido?

¿Os dais cuenta de las cantidades de dinero que quedan fuera del sistemmna, del poder que generan y de las ventajas competitivas que obtienen, para haccer presión y más dinero?, ¿Os dais cuenta ahora de la verdaera magnitud del problema?

Pues sólo es una parte de lo que hay.

P.D y edito: Alucino, pero en la publicidad que Google pone en esta web, al lado del artículo, hay varias ofertas para abrir cuentas y empresas en uno de estos paraísos off-shore. Como veis, ni siquiera se esconden.

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Os dejo hoy un enlace a una novela sobre los viejos paraísos fiscales. Ver la película no basta. Hay que leerla.

 

Si te apetece apoyarnos, vótanos para los Premios Bitacoras.com en categoría negocios. Gracias

 

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