Lavado de dinero negro. El método de la batidora
Hay tantas maneras de lavar dinero negro como gente pensando en ellas, pero las ideas básicas que los unen suelen ser las mimas, y en eso estamos. Dentro de los sistemas más habituales, vamos a hablar hoy del método de la batidora, que fundamentalmente consiste en mezclar los ingresos lÃcitos con los ilÃcitos, de modo […]
El método ping-pong. Módulos, IVA y facturas falsas. El fraude más común.
Hoy , para ilustrar el artÃculo, hemos elegido un viejo juego que resume a la perfección en qué consiste la idea. No es un anuncio, asà que podéris darle tranquilamente al enlace de «click to play» y pensar que cada punto quer alguien se marque, Hacienda lo pierde. Porque esa es la realidad. [swfobj src=»http://www.fraudefiscal.es/wp-content/uploads/2011/02/pong.swf» […]
El cardiólogo compró un pub. Fraude fiscal.
Algunas actividades económicas, por su especial interés social, están exentas de IVA. Este es el caso, por ejemplo, de la sanidad y la enseñanza. En principio podrÃa parecer que de este modo el fraude serÃa mÃnimo, pero nos olvidamos de la componente psicológica y sociológica: a pesar de que los clientes no temen que les […]
El fraude fiscal en el pequeño comercio
El pequeño comercio fue siempre considerado por Hacienda una bolsa especialmente procilve al fraude fiscal, razón por la que trató de incluirlo, con la máxima amplitud, en el sistema de módulos, ya que de ese modo al menos obtendrÃa un mÃnimo de recaudación. De todos modos, el sistema de módulos no es obligatorio, por lo […]
